VALUE-HOLDGS International (Seite 5)

[Commander2]

hier die HV Einladung aus dem gestrigen eBanz.....

NB Nebenwerte-Beteiligungen AG
Remscheid
-WKN 756362-, ISIN DE0007563629

Die Aktionäre unserer Gesellschaft werden hierdurch zu der am
26. August 2008 um 15.00 Uhr
in den Räumen des Hotels Mercure Hotel Remscheid, Jägerwald 4, 42897 Remscheid,
tattfindenden ordentlichen Hauptversammlung eingeladen.



Tagesordnung

1. Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses und des Lageberichts für das Geschäftsjahr 2007 sowie des Berichts des Aufsichtsrats



2. Beschlussfassung über die Gewinnverwendung

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den Bilanzgewinn in Höhe von Euro 229.988,20 auf neue Rechnung vorzutragen.



3. Entlastung des Vorstands

Aufsichtsrat und Vorstand schlagen vor, dem Vorstand für das Geschäftsjahr 2007 Entlastung zu erteilen.



4. Entlastung der Mitglieder des Aufsichtsrats

Aufsichtsrat und Vorstand schlagen vor, den Mitgliedern des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2007 Entlastung zu erteilen.



5. Beschlussfassung über die Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder

Aufsichtsrat und Vorstand schlagen vor, folgende Vergütung für das Jahr 2007 zu beschließen:

Jedes Mitglied des Aufsichtsrats erhält als pauschale Vergütung € 500,00. Der Vorsitzende erhält das Doppelte dieses Betrages. Die Umsatzsteuer geht zu Lasten der Gesellschaft.



6. Zustimmung zum Beratungs und Nutzungsvertrag mit der Value-Holdings Capital Partners GmbH

Die Gesellschaft und die Value-Holdings Capital Partners GmbH, Gersthofen, werden am 25.08.2008 einen Beratungs- und Nutzungsvertrag schließen. Der Vertrag hat folgenden Wortlaut:


Beratungs- und Nutzungsvertrag
zwischen

NB-Nebenwerte-Beteiligungen AG,
Friedrichstr. 95, 42897 Remscheid

künftig:

Value-Holdings International AG,
Donauwörther Str. 3, 86368 Gersthofen
- im folgenden „VHI“ genannt -

und der

Value-Holdings Capital Partners GmbH
Donauwörther Str. 3, 86368 Gersthofen
- im folgenden „VHC“ genannt -

1. Gegenstand des Vertrages

Die Value-Holdings Capital Partners GmbH und ihre Muttergesellschaft Value-Holdings AG analysieren regelmäßig ca. 150 deutsche, börsennotierte Aktiengesellschaften und rund 80 europäische börsennotierte Aktiengesellschaften. Die Analysen werden unabhängig, neutral und nach bestem Wissen und Gewissen erstellt.

Die Value-Holdings Capital Partners GmbH und die Value-Holdings International AG vereinbaren folgende Beratungsleistungen und Nutzungsüberlassung: a) VHC berät VHI in allen Fragen der Aktienanlage und der Portfolioverwaltung. VHC wird insbesondere, VHI Aktien zur Anlage vorstellen, Empfehlungen hinsichtlich Änderungen des Portfoliobestandes unterbreiten und Verkaufsempfehlungen vorschlagen, wenn einzelne Portfoliopositionen ihre Kursziele erreicht haben oder eine nachteiligen Wertentwicklung zu erwarten ist. Die endgültigen Anlageentscheidungen werden vom Vorstand der VHI in eigener Verantwortung getroffen.

b) VHC wird VHI die Nutzung ihrer Geschäftsräume, der dort vorhandenen Einrichtungen und personellen Resourcen gestatten. VHC wird für VHI die allgemeine Verwaltung, das Cash Management, die Buchhaltung und das Finanzwesen übernehmen und Unterstützung bei der Bilanzerstellung leisten.

c) VHC wird VHI ferner bei der Vorbereitung und Durchführung von Aufsichtsratssitzungen und Hauptversammlungen unterstützen.


Alle Informationen sind ausschließlich für den Auftraggeber VHI bestimmt. Schriftliche Informationen sind nur zum internen Gebrauch bestimmt und dürfen nicht an Dritte weitergegeben werden. Das Urheberrecht verbleibt bei der Value-Holdings Capital Partners GmbH als Ersteller.


2. Vertragsdauer

Der Vertrag beginnt am 01. Oktober 2008 und wird zunächst bis zum 31.12.2013 geschlossen. Er verlängert sich jeweils automatisch um 5 Jahre, wenn er nicht mit einer Frist von zwölf Monaten zum Ende der jeweiligen Vertragslaufzeit ordentlich gekündigt wird. Die Kündigung ist vom Vorstand der VHI mittels eingeschriebenem Brief auszusprechen und bedarf für ihre Gültigkeit der Zustimmung des Aufsichtsrats der VHI.


3. Vergütung

VHC erhält für die Beratung und die Bereitstellung ihrer Leistungen eine feste vierteljährliche Vergütung von 0,25 % zzgl. MwSt. der Bilanzsumme der VHI laut BWA bzw. Jahresabschluss zum 31.03., 30.06., 30.09. und 31.12. eines jeden Jahres. Darüber hinaus erhält VHC eine erfolgsabhängige Vergütung von 10 % zzgl. MwSt. vom Jahresüberschuss der VHI vor Berechnung der erfolgsabhängigen Vergütung, aber nach Abzug der fixen Vergütung.

VHI trägt alle für sie direkt anfallenden Kosten selbst. Dies sind insbesondere die Vergütung des Aufsichtsrats, Erstellung von Jahresabschluss und Geschäftsbericht, Steuerberatungs- und Wirtschaftsprüfungskosten, Notarkosten, Kosten der Hauptversammlung, Emissionskosten und Kosten der Aktiennotierung.


4. Zahlungsweise

Die feste Vierteljährliche Vergütung ist quartalsweise jeweils am 20. April, Juli, Oktober und Januar für das jeweilige Vorquartal zur Zahlung fällig. Die erfolgsabhängige Vergütung ist nach Feststellung des Jahresabschlusses durch den Aufsichtsrat zur Zahlung fällig.


5. Haftung

VHC haftet bei der Erfüllung ihrer vertraglichen Verpflichtungen ausschließlich für Vorsatz und grobe Fahrlässigkeit. VHC übernimmt keine Gewährleistung dafür, dass die mit der Anlagepolitik verfolgten Performanceziele auch tatsächlich erreicht werden.


6. Salvatorische Klausel 1. Vertragsänderungen sind nur wirksam, wenn sie schriftlich vereinbart werden.

2. Sollte ein Teil dieses Vertrages aus irgendeinem Grund unwirksam oder nichtig sein, so soll dies die Gültigkeit des weiteren Inhaltes des Vertrages nicht berühren. Für den Fall einer Nichtigkeit oder Unwirksamkeit eines Teils des Vertrages verpflichten sich die Vertragsparteien, den nichtigen oder unwirksamen Teil des Vertrages im Rahmen des Zulässigen und Möglichen nach dem Sinn und Zweck des Vertrages unverzüglich zu ergänzen.

3. Gerichtsstand für alle Streitigkeiten aus diesem Vertrag ist Gersthofen.




Ort, Datum

NB Nebenwerte-Beteiligungen AG
Ort, Datum

Value-Holdings Capital Partners GmbH



Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, dem vorstehend aufgeführten Beratungs- und Nutzungsvertrag zuzustimmen.



7. Beschlussfassung über die Änderung von § 1 Abs. 1 und 2 der Satzung
Änderung der Firma und des Gesellschaftssitzes

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, die Firma der Gesellschaft zu ändern und den Sitz der Gesellschaft nach 86368 Gersthofen zu verlegen:

§ 1 Absatz 1 der Satzung wird wie folgt neu gefasst: “Die Firma der Gesellschaft lautet:

Value-Holdings International AG“


§ 1 Absatz 2 der Satzung wird wie folgt neu gefasst: “Sitz der Gesellschaft ist Gersthofen“




8. Beschlussfassung über die Änderung von § 13 der Satzung
Änderung des Ortes der Hauptversammlung

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den Ort der Hauptversammlung zu ändern:

§ 13 der Satzung wird wie folgt neu gefasst:

“Die Hauptversammlung findet am Sitz der Gesellschaft oder in einer anderen Stadt in Bayern statt. Sie wird durch den Vorstand oder in den gesetzlich vorgesehenen Fällen durch den Aufsichtsrat einberufen.“



9. Neuwahl des Aufsichtsrats

Die Mitglieder des Aufsichtsrats haben ihr Amt zum Ablauf dieser Hauptversammlung niedergelegt.

Der Aufsichtsrat schlägt vor, die Herren • Hans-Rudi Küfner, Bankkaufmann, Remscheid, ausgeübter Beruf: Vorstand der HORUS AG, Remscheid

• Josef Scherrer, Bankkaufmann, CH-8304 Wallisellen, ausgeübter Beruf: Vorstand der Scherrer Asset Management AG, Wallisellen

• Georg Geiger, Finanzanalyst, Neusäß, ausgeübter Beruf: Vorstand der Value-Holdings AG, Gersthofen


bis zur Beendigung der Hauptversammlung, die über die Entlastung für das Geschäftsjahr 2012 beschließt, zu Mitgliedern des Aufsichtsrats zu wählen. Der Aufsichtsrat setzt sich gemäß §§ 96, 101 AktG ausschließlich aus Vertretern der Anteilseigner zusammen. Die Hauptversammlung ist an Wahlvorschläge nicht gebunden.

Hans Rudi Küfner ist Vorsitzender des Aufsichtsrats der Babylon Capital AG, Bremen, der WEBERHOF AG, Remscheid, der GSC Portfolio AG, Düsseldorf, sowie stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrats der Rücker Immobilien AG, Remscheid.

Josef Scherrer übt keine weiteren Aufsichtsratstätigkeiten aus.

Georg Geiger ist Vorsitzender des Aufsichtsrats der Karwendelbahn AG, Mittenwald, Vorsitzender des Aufsichtsrats der Lonestar 1. Vermögensverwaltungs AG, Augsburg und Mitglied des Aufsichtsrats der GSC Info und Beteiligungen AG, Düsseldorf.



10. Beschlussfassung über eine Kapitalerhöhung

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, wie folgt zu beschließen:

Das Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 360.000,00 wird gegen Bareinlage um bis zu EUR 3.600.000,00 auf bis zu EUR 3.960.000,00 durch Ausgabe von bis zu 3.600.000 neuen auf den Inhaber lautenden nennwertlosen Stückaktien (Stammaktien), mit einem rechnerischen Anteil am Grundkapital in Höhe von EUR 1,00 zum Ausgabebetrag von EUR 1,75 je Aktie erhöht. Die Aktionäre erhalten ein Bezugsrecht im Verhältnis 1:10 zum Bezug der neuen Aktien, d.h. für jede alte Aktie, die vom Aktionär zum Zeitpunkt der Kapitalerhöhung gehalten wird, können 10 neue Aktien bezogen werden. Die Bezugsfrist beträgt mindestens 2 Wochen. Nicht bezogene neue Aktien können nach Ablauf der Bezugsfrist ausgewählten Investoren, ausdrücklich nicht in einem öffentlichen Angebot, zum Ausgabebetrag zur Zeichnung angeboten werden. Die neuen Aktien sind erstmals für das Geschäftsjahr 2008 gewinnberechtigt.

Der Vorstand wird ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsischtsrats die weiteren Einzelheiten der Kapitalerhöhung sowie der Durchführung festzulegen.

Der Aufsichtsrat wird ermächtigt, die Fassung der Satzung entsprechend dem Umfang der durchgeführten Kapitalerhöhung zu ändern.

Sollte es aus organisatorischen Gründen geboten sein, wird eine Wertpapierhandelsbank zur Zwischenübernahme der neuen Aktien mit der Maßgabe, die neuen Aktien den Aktionären zum Bezug anzubieten, zugelassen. Die Kosten der Kapitalerhöhung werden von der Gesellschaft getragen.




Teilnahme an der Hauptversammlung

Zur Teilnahme an der Hauptversammlung und zur Ausübung des Stimmrechts sind nur diejenigen Aktionäre berechtigt, die sich spätestens bis zum Ablauf des 19.08.2008 (24.00 Uhr MESZ) unter der nachstehenden Adresse

NB Nebenwerte-Beteiligungen AG
c/o Bankhaus Neelmeyer AG
Am Markt 14-16
28195 Bremen
Telefax 0421 / 36 03 153


bei der Gesellschaft angemeldet haben. Die Anmeldung bedarf der Textform (§126b BGB) und muss in deutscher oder englischer Sprache erfolgen. Die Aktionäre haben darüber hinaus ihre Berechtigung zur Teilnahme an der Hauptversammlung und zur Ausübung des Stimmrechts nachzuweisen. Dazu ist der Gesellschaft ein in Textform (§126b BGB) und in deutscher oder englischer Sprache erstellter Nachweis über den Anteilsbesitz vorzulegen.

Der durch das depotführende Institut erstellte Nachweis muss sich auf den Beginn des 05.08.2008 beziehen und der Gesellschaft unter der zuvor genannten Adresse bis zum Ablauf des 19.08.2008 zugehen.

Nach Eingang des Nachweises ihres Anteilsbesitzes werden den Aktionären Eintrittskarten für die Hauptversammlung zugesandt. Auch nach erfolgter Anmeldung können Aktionäre über ihre Aktien weiterhin frei verfügen. Aktionäre, die nicht selbst an der Hauptversammlung teilnehmen wollen, können ihr Stimmrecht durch einen Bevollmächtigten, durch ein Kreditinstitut oder eine Vereinigung von Aktionären ausüben lassen.

Der Jahresabschluss, der Lagebericht des Vorstands und der Bericht des Aufsichtsrats können während der üblichen Geschäftszeiten in unserem Büro Friedrichstr. 95, 42897 Remscheid, eingesehen werden. Zugänglich zu machende Anträge und Wahlvorschläge werden im Internet unter www.horus-ag.de veröffentlicht.



Remscheid, im Juli 2008

NB Nebenwerte-Beteiligungen AG

-Der Vorstand-



Aktionäre, die in der Hauptversammlung Fragen an den Vorstand richten möchten, können diese Fragen selbstverständlich schon vor der Hauptversammlung schriftlich per Fax an 0 21 91 / 464 464 5 ankündigen. Dies wird eine schnelle Beantwortung der Fragen in der Hauptversammlung erleichtern.

[lacorte]

Machen die den was oder nur ein Mantel

[delta74]

Weis jemand wann die HV ist und wir hier endlich wissen was wir von der AG haben den bisher passiert ja nix leider

[lacorte]

DGAP-News : NB Nebenwerte-Beteiligungen AG: Jahresergebnis 2007
NB Nebenwerte-Beteiligungen AG / Jahresergebnis

Veröffentlichung einer Corporate News, übermittelt durch die DGAP - ein
Unternehmen der EquityStory AG.
Für den Inhalt der Mitteilung ist der Emittent / Herausgeber verantwortlich.
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Jahresergebnis 2007

Die NB Nebenwerte-Beteiligungen AG weist für das Geschäftsjahr 2007 ein
positives Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von Euro 32.177 aus.

Der Jahresüberschuss beträgt Euro 41.163.

Unter Berücksichtigung des Gewinnvortrages und Einstellung von Euro 2.058
in die gesetzliche Rücklage verbleibt ein Bilanzgewinn von Euro 229.988.

In den vorgenannten Zahlen sind die Kosten für die Einführung in den
Freiverkehr berücksichtigt.
15.05.2008 Finanznachrichten übermittelt durch die DGAP
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Naja nicht gerade klasse die Zahlen

[ladykiller64]

Was interesant wäre was machen die nun eigentlich

[ladykiller64]

Die Frage ist was will Rudi mit dem Mantel aber nett das sein Sohn so nen Job als AR bekommt

[myschkin]

habe ihn selbst nicht abgerufen, aber bei gsc ist der hv-bericht (kostenpflichtig) verfügbar ...

http://www.gsc-research.de/

gruß
myschkin

[bountykiller68]

War wer bei der Hauptversammlung und kann uns was zu dem Wert sagen

[Lintorfer]

NB Nebenwerte-Beteiligungen AG
Bochum
-WKN 756362-, ISIN DE0007563629
Die Aktionäre unserer Gesellschaft werden hierdurch zu der am
05. Dezember 2007 um 13.00 Uhr
in den Räumen der Klosterkirche (Webersaal), Klostergasse 8, 42897 Remscheid,
stattfindenden außerordentlichen Hauptversammlung eingeladen.



Tagesordnung

1. Beschlussfassung über die Änderung von § 1 Abs. 2 der Satzung

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den Sitz der Gesellschaft nach Remscheid zu verlegen:

§ 1 Absatz 2 der Satzung wird wie folgt neu gefasst:

“Sitz der Gesellschaft ist Remscheid“



2. Neuwahl des Aufsichtsrates

Die Mitglieder des Aufsichtsrates haben ihr Amt zum Ablauf dieser Hauptversammlung niedergelegt.

Der Aufsichtsrat schlägt vor, die Herren • Martin Rubensdörffer, Rechtsanwalt, Remscheid

• Prof. Dr. W. Dietrich Winterhager, Hochschullehrer, Berlin

• Robert Küfner, Schüler, Remscheid


bis zur Beendigung der Hauptversammlung, die über die Entlastung für das Geschäftsjahr 2011 beschließt, zu Mitgliedern des Aufsichtsrats zu wählen. Der Aufsichtsrat setzt sich gemäß §§ 96, 101 AktG ausschließlich aus Vertretern der Anteilseigner zusammen. Die Hauptversammlung ist an Wahlvorschläge nicht gebunden.

Martin Rubensdörffer ist Vorsitzender des Aufsichtsrates der HORUS AG, Remscheid, stellvertretender Vorsitzender des Aufsichtsrates der WEBERHOF AG, Remscheid, Mitglied des Aufsichtsrates der Rücker Immobilien AG, Remscheid sowie der Rücker Immobilien Portfolio AG, Remscheid.

Prof. Dr. W. Dietrich Winterhager ist Vorsitzender des Aufsichtsrates der Ratiodrink AG, Berlin, Mitglied des Aufsichtsrates der HORUS AG, Remscheid, sowie der WEBERHOF AG, Remscheid.



3. Beschlussfassung über die Neufassung von § 7 der Satzung

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, § 7 der Satzung wie folgt neu zu fassen:

“Die Gesellschaft wird durch zwei Vorstandsmitglieder oder durch ein Vorstandsmitglied in Gemeinschaft mit einem Prokuristen vertreten. Ist nur ein Vorstandsmitglied vorhanden, vertritt dieses die Gesellschaft allein.

Der Aufsichtsrat ist ermächtigt zu bestimmen, dass einzelne Vorstandsmitglieder die Gesellschaft allein vertreten können.“



4. Beschlussfassung über die Änderung von § 13 der Satzung

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, § 13 Absatz 2 der Satzung zu streichen.




Teilnahme an der Hauptversammlung

Zur Teilnahme an der Hauptversammlung und zur Ausübung des Stimmrechts sind nur diejenigen Aktionäre berechtigt, die sich spätestens bis zum Ablauf des 28.11.2007 (24.00 Uhr MESZ) unter der nachstehenden Adresse

NB Nebenwerte-Beteiligungen AG
c/o Bankhaus Neelmeyer AG
Am Markt 14-16
28195 Bremen
Telefax 0421 / 36 03 153


bei der Gesellschaft angemeldet haben. Die Anmeldung bedarf der Textform (§126b BGB) und muss in deutscher oder englischer Sprache erfolgen. Die Aktionäre haben darüber hinaus ihre Berechtigung zur Teilnahme an der Hauptversammlung und zur Ausübung des Stimmrechtes nachzuweisen. Dazu ist der Gesellschaft ein in Textform (§126b BGB) und in deutscher oder englischer Sprache erstellter Nachweis über den Anteilsbesitz vorzulegen.

Der durch das depotführende Institut erstellte Nachweis muss sich auf den Beginn des 14.11.2007 beziehen und der Gesellschaft unter der zuvor genannten Adresse bis zum Ablauf des 28.11.2007 zugehen. Nach Eingang des Nachweises ihres Anteilsbesitzes werden den Aktionären Eintrittskarten für die Hauptversammlung zugesandt. Auch nach erfolgter Anmeldung können Aktionäre über ihre Aktien weiterhin frei verfügen. Aktionäre, die nicht selbst an der Hauptversammlung teilnehmen wollen, können ihr Stimmrecht durch einen Bevollmächtigten, durch ein Kreditinstitut oder eine Vereinigung von Aktionären ausüben lassen.



Bochum, im September 2007

NB Nebenwerte-Beteiligungen AG

-Der Vorstand-

[Lintorfer]

Aus dem ebundesanzeiger

NB Nebenwerte-Beteiligungen AG
Bochum
Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006
Bilanz

Aktiva

Euro
Geschäftsjahr
Euro
Vorjahr
Euro

A.
Anlagevermögen

I.
Immaterielle Vermögensgegenstände

1.
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen
an solchen Rechten und Werten
0,00
42.000,00

II.
Finanzanlagen

1.
Wertpapiere des Anlagevermögens
100.631,52
31.989,04

B.
Umlaufvermögen

I.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
0,00
2.501,69

2.
sonstige Vermögensgegenstände
4.142,81
4.142,81
2.342,05

II.
Wertpapiere

1.
sonstige Wertpapiere
438.258,74
146.721,64

III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben
bei Kreditinstituten und Schecks
172.056,14
556.335,21

C.
Rechnungsabgrenzungsposten
0,00
26.880,00

715.089,21
808.769,63





Passiva

Euro
Geschäftsjahr
Euro
Vorjahr
Euro

A.
Eigenkapital

I.
Gezeichnetes Kapital
360.000,00
360.000,00

II.
Kapitalrücklage
18.000,00
18.000,00

III.
Gewinnrücklagen

1.
gesetzliche Rücklage
15.730,68
6.380,83

IV.
Bilanzgewinn
244.882,94
121.235,74

- davon Gewinnvortrag
Euro 67.235,74 (Euro 25.637,55)

B.
Rückstellungen

1.
Steuerrückstellungen
54.272,07
3.578,00

2.
sonstige Rückstellungen
12.475,56
66.747,63
12.828,77

C.
Verbindlichkeiten

1.
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen
0,00
194.880,00

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
Euro 0,00(Euro 194.880,00)

2.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
371,20
0,00

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
Euro 371,20 (Euro 0,00)

3.
sonstige Verbindlichkeiten
9.356,76
9.727,96
27.834,16

- davon aus Steuern
Euro 9.356,76 (Euro 0,00)

- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr
Euro 9.356,76 (Euro 27.834,16)

D.
Rechnungsabgrenzungsposten
0,00
64.032,13

715.089,21
808.769,63





Anhang für den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006
Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der NB Nebenwerte-Beteiligungen AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang dargestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Geschäftszweigtypische Ergänzungen der Gliederung

Die Postenbezeichnungen der Gewinn- und Verlustrechnung und der Bilanz gemäß § 266 HGB und § 275 HGB wurden der Geschäftstätigkeit angepasst (§ 265 Abs. 6 HGB):

Position 3c) Erträge aus Wertpapiergeschäften des Umlaufvermögens

Position 4a) Aufwendungen für die Herstellung und den Vertrieb der Zeitschrift


Mitzugehörigkeitsvermerke

Einzelne Sachverhalte können im vorliegenden Gliederungsschema mehreren Bilanzposten zugeordnet werden. Aus Gründen der Klarheit und Übersichtlichkeit wird dazu folgende Erläuterung gegeben:

Die Mitzugehörigkeitsvermerke betreffen folgende Posten und Sachverhalte:

Erlöse aus Wertpapierverkäufen und Abgänge von Wertpapieren des Umlaufvermögens werden unter der Position Erträge aus Wertpapiergeschäften des Umlaufvermögen zusammengefasst.

Ausweis der nach § 265 Abs. 7 Nr. 2 HGB zusammengefassten Posten

Zur Vergrößerung der Klarheit der Darstellung wurden in der Bilanz einzelne Posten des Gliederungsschemas in § 266 HGB zusammengefasst.


Veräußerungserlöse
EUR
812.922,00

Anschaffungskosten/Teilwert
EUR
./. 687.797,66

Erträge aus Wertpapieren des Umlaufvermögen
EUR
136.004,66

Verluste aus Abgängen von Wertpapieren des Umlaufvermögens
(Ausweis unter Position 7c)
EUR
10.880,32



Angabe und Erläuterung von nicht vergleichbaren Vorjahreszahlen

Der Jahresabschluss enthält einzelne Posten, deren Werte mit den Vorjahreszahlen nicht vergleichbar sind.

Die folgende Aufstellung zeigt die betreffenden Posten: Umsatzerlöse und Aufwendungen für die Herstellung und den Vertrieb der Zeitschrift Nebenwerte-Journal.

Zur Erläuterung wird ausgeführt: Die Herstellung und der Vertrieb der Zeitschrift Nebenwerte-Journal wurden im Geschäftsjahr eingestellt.

Angaben zu Bilanzierung- und Bewertungsmethoden einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der NB Nebenwerte-Beteiligungen AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu den Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten



Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Gewerbesteuern und Körperschaftsteuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückstellungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Abschreibungen auf den niedrigeren zukünftigen Wert bei Gegenständen des Umlaufvermögens

Zur Verhinderung von zukünftigen Wertschwankungen wurden auf Gegenstände des Umlaufvermögens Abschreibungen auf den niedrigeren zukünftigen Wert vorgenommen. Die Abschreibungen betragen Euro 24.104,37.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Finanzinstrumente

Die Finanzanlagen enthalten Finanzinstrumente, bei denen auf eine außerplanmäßige Abschreibung verzichtet wurde.

Die Wertminderung der Finanzinstrumente ist nicht von Dauer.

Im Einzelnen sind folgende Finanzinstrumente betroffen:



Buchwert in Euro
Zeitwert in Euro

Aktien
100.631,52
230.355,00



Sonderposten mit Rücklageanteil

Nachfolgend werden die Vorschriften und Werte der einzelnen Sonderposten mit Rücklageanteil angegeben:


Sonderposten mit Rücklageanteil § 6 b EStG
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil Abschn. 35 EStR
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 6 d EStG
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 1 EntwLStG
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 7 d EStG
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 79 EStDV
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 80 EStDV
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 52 Abs. 16 EStG
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 82 EStDV
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 82 a EStDV
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 82 d EStDV
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 82 e EStDV
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 14 BerlinFG
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 4 d EStG
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 7 g Abs. 1 EStG
0,00 Euro

Sonderposten mit Rücklageanteil § 7 g Abs. 3 EStG
0,00 Euro



Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind keine weiteren Haftungsverhältnisse zu vermerken.

Rechtliche Verhältnisse


Firma:
NB Nebenwerte-Beteiligungen AG

Rechtsform:
AG

Sitz:
Bochum

Anschrift:
Kassenberger Straße 185
44879 Bochum

Gründung am:
19. Juli 2002

Eintragung ins Handelsregister:
Bochum HRB 7857

Wertpapier- kennnummer:
756362 (ISIN DE0007563629)

Zahl der ausgegebenen Stückaktien:
360.000 zum 31.12.2006

Geschäftsjahr:
1. Januar bis 31. Dezember

Stammkapital:
360.000,00 EUR

Vorstand:
Klaus Hellwig, Journalist

Aufsichtsrat:
Martin Rubensdörffer, Rechtsanwalt (Vorsitzender)

Vorsitzender der HORUS AG

Vorsitzender des Aufsichtsrats der Independent Capital AG

Mitglied des Aufsichtsrats der Rücker Immobilien AG

Mitglied des Aufsichtsrats der Weberhof AG

Ralf Lenz, Diplom-Informatiker (stellv. Vorsitzender)

Vorstand der Lenz + Partner AG

Edith Hellwig


Sitzungen des Aufsichtsrates fanden am 17. Februar 2006, 05. April 2006, 02. August 2006 und am 16. November 2006 statt.

Steuerrechtliche Verhältnisse

Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung gemäß den §§ 16 - 18 des UStG 1993.

Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung gemäß den §§ 16 - 18 UStG 1991.

Der Gewerbebetrieb unterliegt der Gewerbesteuerpflicht gemäß § 2 Abs. 1 GewStG.

Im Rahmen der Abschlusserstellung wurde die Berechnung der Gewerbesteuer vorgenommen.

Buchführung

Für das Unternehmen besteht nach § 238 HGB Buchführungspflicht.

Das Unternehmen hat eine den gesetzlichen Vorschriften entsprechende Buchführung erstellt.

Die Aufzeichnung der Geschäftsvorfälle erfolgte nach den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.

Die dem Abschluss zu Grunde liegende Buchführung entspricht den GoB.

Die Buchführung wurde vom Auftraggeber erstellt. Die Kontierung und Datenerfassung erfolgte ebenfalls durch ihn.

Die Auswertung erfolgte im DATEV-Rechenzentrum.

Die Kontierung und die Auswertung erfolgte nach dem DATEV-Kontenrahmen SKR 03.

Prüfungsvermerk zur Ordnungsmäßigkeit des DATEV-Programms "FIBU"

Vorliegender Jahresabschluss wurde auf Grund der mit dem System DATEV geführten Finanzbuchführung erstellt.

Die Ordnungsmäßigkeit des DATEV-Buchführungsprogrammes wurde zuletzt durch Einzelsystemprüfung der SCHITAG ERNST & YOUNG Deutsche Allgemeine Treuhand AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in Nürnberg, am 31.05.1999 bestätigt.

Eine sachgemäße Anwendung des geprüften Systems lag vor.

Jahresabschluss

Bei Erstellung des Jahresabschlusses wurden die Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handels- und Gesellschaftsrechts beachtet.

Neben dem auf der Grundlage des Handelsrechts erstellten Jahresabschluss wurde für den gleichen Abschlusszeitraum eine den Vorschriften des Steuergesetzes entsprechende Steuerbilanz gefertigt.

Die Erstellung vorliegender Steuerbilanz erfolgte unter Beachtung der handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Buchführungs- und Bilanzierungsvorschriften.

Vorliegende Steuerbilanz wurde auf der Grundlage der Gewinnermittlungsvorschriften des § 5 Abs. 1 EStG erstellt.

Das abnutzbare Anlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen, das nicht abnutzbare Anlagevermögen zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Grundsätzliche Änderungen gegenüber dem Vorjahr in der Ausübung von Bewertungswahlrechten sind nicht zu verzeichnen.