Steuer auf Dividende und Aktiengewinne - 500 Beiträge pro Seite

[Moneyburner1]

Hallo,

ich plane mir für einen netten Betrag eine Hypothek aufzunehmen und diesen Betrag dann in dividendenstarke, solide Aktien zu investieren (Anlagehorizont ca. 2-3 Jahre und mit der Option, auch 10 - 20 % zu verlieren).

Nun meine Frage zur steuerlichen Behandlung:

Bitte gebt mir ein Feedback, ob meine Annahmen richtig sind.

1) Dividenerträge muss ich zu 50 % versteuern
2) da ich die Aktien über 1 Jahr halten möchte,sind dann Kursgewinne steuerfrei
3) Die Hypothekenzinsen kann ich gegen die Dividendenerträge verrechnen und ggf. noch einen Verlustvortrag bilden, wenn die Zinsen höher sind als die 50 % Dividendenerträge.

Stimmt das so?

Schönen Gruss

Moneyburner

[sedum]

Hallo, hier die Antworten:

1. Stimmt!
2. "laenger als 1 Jahr halten will" ist unerheblich, "laenger als 1 Jahr gehalten habe" ist massgeblich.
3. Werbungskosten in Zusammenhang mit steuerfreien Einnahmen sind nicht abziehbar, § 3c EStG.
Das heisst, nur 50% der Zinsen stellen abziehbare WK dar.

4. Welche Aktien?

[Stoffbesitzer]

#2 ist o.k. Die Rechtsprechung i.S. Schuldzinsenabzug äußerst gnädig. Deshalb beschäftige ich mich aktuell ebenfalls mit dem Thema. Aus reinem Spieltrieb natürlich
Bei Hypozinsen von 4Komma wird man nachdenklich.
Soll das eine 100%-Fremdfinanzierung werden? Mal abgesehen von den Risiken, muss dann trotzdem die Gewinnerzielung im Vordergrund stehen.
Steuern berücksichtigt?

[Skatspieler]

Moin zusammen ,

ich habe auch einige Fragen zur Versteuerung von Gewinnen aus Aktien und OS (Turbo-KO produkte).

Wie würde die Besteuerung in 2005 für folgende Sachverhalte
aussehen ?

a.)
Gewinne aus Turbos: 75.000,00 €
(--> kum. Jahressumme aus Gewinnen und Verlusten / bei den Turbos wird unterstellt, dass keine Totalverluste auftreten )
Verluste aus Aktien: -4.000,00 €
(--> kum. Jahressumme aus Gewinnen und Verlusten)
Werbekosten: -1.000,00 €
--------------------------------
Summe: 70,000,00 €

50 % von 70.000,00 € der Einkommensteuer unterwerfen, aber mit dem EST.-Steuersatz, der für 70 T€ gilt oder ?

Abschlagsteuern bzw. 25 % Kapitalertragsteuern dürften für die anderen 50 % (35 TE) in diesem Falle nicht anfallen oder ?

Weiss jemand, ob die Bundesregierung wieder (verbindliche ) gesetzliche Änderungen zur Besteuerung von Aktiengewinnen oder Derivategewinnen für 2005 oder 2006 in Planung hat ?

Danke vorab für evtl. Infos.

Grüsse vom Skatspieler

[Moneyburner1]

@ Sedum + Stoffbesitzer,

erstmal herzlichen Dank für Eure informativen Antworten !!!

Sedum, bei 2. hast Du natürlich recht, mein wording war falsch.

@ Stoffbesitzer,

ja, es soll 100 % Fremdfinanziert werden. Natürlich möchte ich neben den Dividenden, die ja bei 2-4 % Dividendenrendite und ca. 4,3 % Zinsen (auf 15 Jahre) und somit steuerfrei sind, auch Kurserträge "einsammeln".

Darum ja auch die langfristige Anlage über ein Jahr, dass die Kurserträge steuerfrei sind.

Würde das Finanzamt trotzdem damit Probleme sehen?

Schönen Gruss

[merlone]

@ moneyburner

Das Finanzamt macht keine Probleme, solange Du Dich so verhälst, wie in #2 beschrieben. Zudem kann es dank der künftigen Jahressteuerbescheinigungen Deine Angaben leicht überprüfen und gegebenenfalls korrigieren. Dazu ist nicht mal mehr die Steuerfahndung erforderlich.

Wichtig wäre, den Kredit vor und in engem zeitlichen Zusammenhang mit dem Wertpapierkauf aufzunehmen.

Nun verrate mir doch bitte, wie Du

a) die laufenden Kreditzinsen und -tilgung finanzieren willst und
b) wann Du bei Verlusten die Reißleine ziehen wirst? - Bei 5%, 15% oder gar erst bei 25%?

Ich meine, auf Deine Anlageidee sind zwischen Januar 2000 und dem 08.03.2000 einige andere auch schon gekommen. Das waren die Zeiten, als man beispielsweise eine Plasmaselect-Aktie für 180,00 EUR (intraday) kaufen konnte.

merlone

[alzwo]

Skatspieler,
soweit ich weiß, werden die Spekusteuern 2005 nicht geändert. In deinem Beispiel mußt du die Werbungskosten aufteilen. Ich verteile einfach mal € 600,- auf die Turbos und € 400,- auf die Aktien. Also 74.400 Gewinn bei den Turbos, 4.400 Verlust bei den Aktien.

Halbeinkünfteverfahren bei den Aktien: macht 2.200 Verlust. Insgesamt hast du 72.200 nach deinem persönlichen Steuersatz zu versteuern.

Abschlagsteuer und Kapitalertragsteuer werden von den Banken direkt an den Staat abgeführt (siehst du auf deinen Bankabrechnungen). Diese Beträge erhältst du aber über die Steuererklärung zurück, bzw sie werden mit der zu zahlenden Steuer verrechnet.

[Moneyburner1]

@ merlone,

die Zinsen sollen in den ersten Jahren aus meinem Gehalt und aus den Dividenden finanziert werden.

Ziel ist natürlich, dass nach einem Jahr ggf. Gewinne realisiert werden

Die Frage des Stopp Loss sehe ich eher nicht, da ich dies ggf. aussitzen würde.

Meine persönliche Meinung ist momentan, dass es immer mal 10-20 % runtergehen kann, aber das wir nicht die Übertreibungen haben wie 2000 sondern eher im Gegenteil sehr niedrig bewertet sind.

No risk - no fun :-))

[Blue Max]

Was glaubt ihr, was ich im Moment mit dem Geld mache, dass ich von meiner Bank als Hypothek bekommen habe ?