SANOCHEMIA Pharmazeutika AG

Finaler Jahresabschluss 2015/16 - Seite 2

Aufgrund des verminderten Ergebnisses aus der Betriebstätigkeit wurde ein negatives Vorsteuerergebnis (EBT) in der Höhe von TEUR -458 (VJ: TEUR 570) ausgewiesen. Nach einem Steueraufwand von TEUR 97 (VJ: TEUR 186) ergibt sich ein Ergebnis nach Steuern von TEUR -555 (VJ: TEUR 384). Daraus resultiert ein Ergebnis je Aktie von -0,04 Euro (VJ: 0,03 Euro).

Finanz- und Vermögenslage:

Aktiva
Die immateriellen Vermögenswerte stiegen leicht auf TEUR 26.794 (VJ: TEUR 26.435). Im Wesentlichen reduzierte sich das langfristige Vermögen aufgrund der planmäßigen, linearen Abschreibungen bei Sachanlagen wie Gebäuden und Betriebsanlagen auf TEUR 47.500 (VJ: TEUR 48.196).

Bei den kurzfristigen Vermögenswerten stiegen die Vorräte zum Stichtag auf TEUR 10.552 gegenüber dem Vorjahr (TEUR 8.380) aufgrund hoher Auftragsbestände und des erhöhten Umsatzes. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen erhöhten sich zum Stichtag auf TEUR 10.479 (VJ: TEUR 7.402) aufgrund wertmäßig bedeutender Umsätze kurz vor dem Bilanzstichtag. Deutlich verbessert haben sich - vor allem durch die Auszahlung eines Bankdarlehens in Höhe von EUR 3 Mio. zur Refinanzierung der Anleihe - die liquiden Mittel auf TEUR 6.366 (VJ: TEUR 2.678); gesamthaft bildeten sich daher die kurzfristigen Vermögenswerte stichtagsbezogen mit TEUR 30.179 ab und lagen damit deutlich über dem Vorjahresniveau (VJ: TEUR 21.078).

Passiva:
Beim Eigenkapital ergaben sich Veränderungen bei den kumulierten Ergebnissen auf TEUR 12.272 gegenüber dem Vorjahr (TEUR 12.827), bei der Währungsumrechnungsdifferenz (TEUR 1.347, VJ: TEUR 1.084) und den versicherungs-mathematischen Gewinnen/Verlusten (TEUR -321, VJ: TEUR -141). Dies führte zu einer leichten Verschlechterung des Eigenkapitals auf TEUR 46.945 (60 %) (VJ: TEUR 47.416, 68%). Die langfristigen Schulden stiegen auf TEUR 17.537 (VJ: TEUR 12.048), vor allem bedingt durch Kreditaufnahme für die Refinanzierung der Anleihe. Die kurzfristigen Verbindlichkeiten erhöhten sich auf TEUR 13.198 (VJ: TEUR 9.811), aufgrund der Steigerung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Dritter, bedingt durch Umsatzsteigerung und Lageraufbau.

Beim Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit konnte erneut ein deutlich positives Ergebnis in Höhe von TEUR 3.255 (VJ: TEUR 4.885) erzielt werden. Dies vor allem, weil sich die Veränderung der Verbindlichkeiten aus L & L sowie gegenüber nahestehenden Unternehmen von TEUR -1.181 im Vorjahr auf TEUR 4.122 deutlich verändert zeigt, wie auch die Veränderung der sonstigen Verbindlichkeiten und abgegrenzter Schulden von TEUR -59 auf TEUR 1.222 sich deutlich geändert hat. Nach Abzug gezahlter Zinsen ergibt sich ein positiver Cashflow aus der Geschäftstätigkeit von TEUR 2.350 gegenüber einem Ergebnis im Vorjahr in Höhe von TEUR 3.926. Hauptsächlich aufgrund der Investitionen in die Entwicklungsprojekte und technischen Anlagen ergibt sich ein negativer Cashflow aus der Investitionstätigkeit von TEUR -1.976 (VJ: TEUR -1.173). Da im Geschäftsjahr 2015/16 für die Refinanzierung der Anleihe Kreditmittel in Höhe von EUR 3 Mio. eingeworben wurden, beläuft sich der Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit auf TEUR 3.355 (VJ: TEUR -1.922) inklusive der Anleihezinsen. Somit ergibt sich eine gesamthaft positive Veränderung der Zahlungsmittel um TEUR 3.688 (VJ: TEUR 801) auf TEUR 6.366 zum Stichtag.