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CHAPTERS Group AG schließt erfolgreiches Geschäftsjahr 2023 ab; starke Dynamik setzt sich 2024 fort - Seite 3

Update Finanzkennzahlen 2023

Die Eigenkapitalbasis der Gesellschaft ist im Geschäftsjahr 2023 auf Ebene der AG durch zwei Kapitalerhöhungen (im Mai und November) um ca. 35 Mio. Euro gewachsen und der Grundstein für weiteres Wachstum wurde gelegt. Die Anzahl der ausgegebenen Aktien beträgt zum 31. Dezember 2023 18.149.192 Stück.

Der Basiswert zum 31. Dezember 2023 beträgt rund 8,00 Euro je Aktie (2022: 6,52 Euro je Aktie). Für den Basiswert werden die zur Gruppe gehörenden Unternehmen auf Basis des adjustierten EBITDAs des abgelaufenen Geschäftsjahres mit dem zum Erwerbszeitpunkt zugrunde gelegten Multiplikator bewertet und der auf die CHAPTERS Group AG entfallende anteilige Wert - abzüglich der Nettoverschuldung des jeweiligen Unternehmens - berücksichtigt. Darüber hinaus werden die Vermögenswerte und Verbindlichkeiten der Muttergesellschaft der CHAPTERS Group AG berücksichtigt (im Wesentlichen Wertpapiere, Barmittel und ewige Anleihe).

Das adjustierte EBITDA 2023 aller operativen Gesellschaften, an denen die CHAPTERS Group AG zum 31. Dezember 2023 mehrheitlich beteiligt ist, beläuft sich auf Grundlage der vorläufigen Zahlen auf rund 24,5 Mio. Euro. Der auf die CHAPTERS Group AG entfallende Anteil daran beträgt rund 15,0 Mio. Euro.

Die Finanzverschuldung auf Ebene der Konzerngesellschaften belaufen sich zum 31. Dezember 2023 auf rund 33 Mio. Euro, die Gesellschafterdarlehen der CHAPTERS Group AG auf rund 84,4 Mio. Euro.

Der in Minderheitsbeteiligungen investierte Betrag betrug zum 31. Dezember 2023 rund 15,5 Mio. Euro. Die liquiden Mittel, einschließlich des Wertpapierportfolios auf Ebene der CHAPTERS Group AG, beliefen sich zum 31. Dezember 2023 auf rund 40 Mio. Euro. Der ausstehende Betrag der Ewigkeitsanleihe beträgt rund 22 Mio. Euro.

Für den HGB Einzelabschluss für das Geschäftsjahr 2023 erwartet der Vorstand ein Ergebnis von rund 2,5 Mio. Euro vor Berücksichtigung der Ergebnisse aus dem von der Gesellschaft geführten Wertpapierportfolio sowie der Rückstellungen für aktienbasierte Vergütungen (2022: 0,2 Mio. Euro). Der realisierte Verlust aus Wertpapieren beläuft sich auf ca. 3,2 Mio. Euro (Vorjahr Ertrag von 1,2 Mio. Euro). Dem steht eine Auflösung der letztjährigen Abschreibungen auf Wertpapiere in Höhe von 4,1 Mio. Euro gegenüber, so dass ein Nettoertrag aus dem Wertpapierbestand in Höhe von 0,9 Mio. Euro erwartet wird (im Vorjahr Nettoverlust von 5,3 Mio. Euro). Unter Berücksichtigung des buchhalterischen Verlustes aus der Neuemission der Anleihe und der Rückstellungen für aktienbasierte Vergütungen wird ein Nettogewinn von 1,7 Mio. Euro erwartet (Vorjahresverlust von 5,2 Mio.). Die Bilanzsumme wird voraussichtlich rund 163 Mio. Euro (Vorjahr 125 Mio. Euro) betragen, das handelsrechtliche Eigenkapital rund 137 Mio. Euro (Vorjahr 100 Mio. Euro).